Bourse Direct Épargne vous conseille d'investir dans la PERP Cardif Multiplus de l'assureur Cardif Assurance vie distribué par Cardif Assurance vie

Fermé

PERP Cardif Multiplus

Cardif Assurance vie / Cardif Assurance vie

Type
PERP/multigestionnaire
Distributeur / Assureur
Cardif Assurance vie / Cardif Assurance vie
Frais d'entrée
4,75 %
Nous consulter
Frais de gestion
0.96 % pour les unités de compte, 0.7 % pour les fonds en €
Supports
1 fonds en € ( Sélection Rendement )
29 supports en unités de compte
Versement initial
150 €
Versements programmés
50 € / mois, 150 € / trimestre, 300 € / semestre, 600 € / an
Profil de risque et de rendement
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  • Trois types de gestion: libre, sécurisée ou à horizon
  • Support:  150 supports différents en fonction du mode de gestion choisi plus 1 fonds euro.
  • Frais d'entrée: nous contacter
  • Frais de gestion: 0,70 % par an sur le fonds € et 0,96 % par an sur les autres supports
  • Frais d'arbitrage: 1 % des sommes arbitrées
  • Frais de rente: 3 %
  • Dépôt minimum à l'ouverture: 150 €
  • Versement minimum: 50 €

    Performance 2017 du fonds €: 1.30 % nets

Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) Multi-Plus de chez BNP Paribas Cardif est destiné aux personnes cherchant à épargner et à se constituer un revenu complémentaire pour leur retraite, tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat.

Le Multi-Plus PERP est accessible à partir de 150 € pour un versement initial et de 50 € par mois pour des versements programmés.

Ce PERP présente de nombreux avantages pour un investisseur soucieux de préparer sa retraite tout en réduisant la facture de ses d’impôts.

Tout d’abord, au niveau des versements, vous avez la possibilité d’épargner à votre rythme à l’aide de versements réguliers, qui peuvent être modifiés ou suspendus à tout moment, ou à l’aide de versements libres, que vous pouvez effectuer quand vous le voulez.

Ensuite, vous bénéficiez d’un avantage fiscal immédiat car les versements effectués sur votre PERP sont déductibles de votre revenu net imposable et ne rentrent pas dans le calcul de l’assiette ISF avant vos 70 ans. A noter que plus votre tranche marginale d’imposition est élevée, plus votre économie d’impôt pourra être importante.

Enfin, trois modes de gestion sont disponibles selon votre profil de risque et votre horizon de retraite :

  • Une gestion sécurisée qui, en fonction de votre horizon-retraite, permet la répartition de vos versements entre une sélection de 4 OPCVM gérés par Cardif Asset Management et le fonds en euros. Plus vous approchez de la retraite, plus votre épargne est sécurisée sur le fonds en euros.
  • Une gestion à horizon dont le principe est d’optimiser votre épargne en fonction de votre horizon retraite. Vous faîtes le choix d’une gestion pilotée par des experts financiers des maisons de gestion BNP Paribas Asset Management et Fidelity International Limited. Vos versements sont investis sur un fonds correspond à votre horizon retraite et composé d’actions, d’obligations et de produits monétaires. Plus votre âge prévisionnel de départ à la retraire est lointain, plus le fonds sera investi en actions afin de profiter des performances des marchés financiers.
  • Une gestion libre vous permettant de piloter vous même l’orientation de votre épargne retraite en unités de compte et/ou sur le fonds en euros. A cet effet, vous vous disposez d’un fonds en euros reconnu pour sa qualité de gestion d’une gamme financière étendue avec près de 80 OPCVM disponibles gérés par 17 maisons de gestion.

Au moment de la retraite, vous avez la possibilité de définir le mode de restitution de votre épargne selon vos besoins :

Cinq options de sortie en rente sont disponibles sur ce produit :

  • Une sortie en rente viagère simple vous permettant de recevoir des revenus réguliers à vie.
  • Une sortie en rente viagère avec réversion permettant, en cas de décès, de protéger votre conjoint et vos proches en leur assurant la continuité du versement de vos rentes. Le taux de la réversion peut aller de 20% à 200%.
  • Une sortie en rente à annuités garanties donnant la possibilité de garanti le versement d’une rente pendant une durée déterminée à partir 5 ans jusqu’à une durée maximale calculée selon votre espérance de vie.
  • Une sortie en rente viagère par paliers vous permettant de moduler le montant de votre rente sur une durée définie. Selon vos besoins, vous pouvez majorer le montant de la rente de 25%, 50% ou 100% sur une période définie de 5 ou 10 ans.
  • Une sortie en rente viagère avec garantie dépendance permettant en cas de perte d’autonomie, d’obtenir une majoration de la rente.

A noter que certaines rentes peuvent être combinées entre elles.

Vous avez également la possibilité de récupérer, si besoin, 20% de l’épargne retraite constituée sous forme de capital au moment de la transformation en rente.

A noter que la totalité de l’épargne du plan pourra vous être reversée sous forme de capital au moment de votre retraite en cas d’acquisition de votre première résidence principale.

En cas de coup dur, des cas de déblocages exceptionnels existent afin que vous puissiez récupérer la totalité des sommes versées sous forme de capital : invalidité, décès du conjoint, expiration des droits aux allocations chômages, surendettement…

POINTS FORTS :

  • La possibilité d'épargner à votre rythme selon votre situation financière.
  • Les versements sont déductibles du revenu net imposable et sont exclus de l'assiette de calcul de l'ISF.
  • Trois modes de gestion disponibles permettant de s'adapter à tous les profils : sécurisation progressive, gestion libre et gestion à horizon.
  • De nombreux supports d'investissement avec le fonds en euros Cardif, reconnu pour sa qualité de gestion, et 80 OPCVM des plus grandes maisons de gestion.
  • Cinq options de rente disponibles pour faire face à tous vos besoins au moment de la retraite.
  • Une sortie en capital possible lors du départ à la retraire à hauteur de 20% sans conditions et 100% en cas d'acquisition de votre première résidence principale.

3 PROFILS DE GESTIONS :

  • Gestion sécurisée: sécurisation progressive des plus-values sur le fonds euro. Plus vous approchez de l'âge de la retraite, plus l'orientations de votre contrat devient sécuritaire.
  • Gestion à horizon: plus l'horizon de départ à la retraite est lointain, plus la part d'actions est élevée. Plus la date est proche, plus la part d'actions est réduite.
  • Gestion libre: en fonction de votre horizon-retraite et de votre sensibilité au risque, répartissez librement vos versements.

 

Options
Garanties
Rente

Quelle que soit l'activité professionnelle, les versements effectués sur un PERP sont déductibles pour chaque membre du foyer fiscal, dans la limite de :

  • 10% des revenus d'activité professionnelle de l'année précédente (dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS)),
  • ou de 10% du plafond annuel de la Sécurité sociale (si les revenus sont trop faible).

L'économie d'impôt est d'autant plus importante que le taux marginal d'imposition est élevé. Elle est exclue du plafonnement des niches fiscales.

Plafonds de déduction :

  • Au minimum 10% du plafond de la Sécurité Sociale.
  • Au maximum 10% de 8 fois le plafond de la Sécurité Sociale.

Viennent en réduction de ce plafond général tous les avantages fiscaux consommés au titre d'autres produits d'épargne retraite volontaire

Pour les salariés :

  • les cotisations, part patronale et part salariale au régime de retraite supplémentaire 83.
  • l’abondement de l’employeur au PERCO (dans la limite de 16% du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale)
  • des jours de congé versés sur un PERCO ou un article 83.

Pour les non-salariés :

  • Des cotisations au régime Madelin qui excède 15% de la fraction de la part du bénéfice imposable comprise entre une fois et huit fois le PASS.
  • PERCO

Un exemple chiffré :

Un contribuable célibataire avec un revenu net imposable qui s'élève à 131 000 euros.

SANS PERP AVEC UN PERP
• Le taux marginal d'imposition s'élève à 41 %.
• L' IR représente un montant total de 40 165 euros.		 • En effectuant un versement de 52 400 euros sur le PERP ne dépassant pas le plafond de versement (année en cours + les plafonds non utilisés des 3 dernières années).
• Il est possible de déduire cette somme du revenu imposable.
• L' IR représente un montant total de 18 681 euros.

L'économie d'impôts s'élève donc à 21 484 euros, ce qui représente 41 % du versement effectué sur le PERP.

Remarques

  • Possibilité de reporter sur 3 ans la part de déduction non consommée, même si on a pas encore souscrit de PERP.
  • Les personnes qui n'étaient pas domiciliées fiscalement en France au cours des 3 années précédentes doivent retenir comme montants utilisés pour le calcul des plafonds de déduction, les montants de la première année de leur domiciliation (si ces personnes n'étaient pas domiciliées fiscalement en France pour des raisons autres que judiciaires, fiscales ou douanières, un plafond complémentaire est accordé, égal au triple du plafond défini précédemment).
  • Intérêts produits par le PERP non imposables
  • Intérêts non imposables au régime des plus-values
  • Rentes soumise à l'impôt sur le revenu après abattement de 10%, et aux prélèvements sociaux au taux de 7.4% (dont 4.2% déductibles).
  • Le plafond de déduction s'applique à chaque membre du foyer fiscal.
  • Les personnes qui n'utilisent pas intégralement leur potentiel annuel de déduction conservent pendant trois ans la possibilité d'utiliser le solde non consommé.

Impôt de Solidarité sur la fortune (ISF) Réformé IFI 2018

L'administration rappelle que les sommes investies dans le cadre d'un PERP sont exonérées d'ISF.

Quant à la valeur de capitalisation des rentes versées, elle ne sera pas prise en compte pour le calcul de l'assiette ISF :

  • Pendant une durée d'au moins quinze ans (pas exigible si le souscripteur adhère depuis moins de quinze ans avant la liquidation d'une retraite à taux plein),
  • Avec régularité, dans leur montant et leur périodicité,
  • Et que l'entrée en jouissance des rentes intervient au plus tôt à compter de la date de liquidation de la pension du redevable dans un régime obligatoire de l'assurance vieillesse ou à l'âge légale de la retraite.

L'exonération bénéficie au souscripteur et à son conjoint.

Rappel : Pour toute souscription effectuée avant le 31 décembre 2017 , la valeur de capitalisation des rentes viagères constituées dans le cadre des PERP est exonérée d'ISF sans avoir à respecter la condition de la durée de 15 ans de cotisations régulières, dès lors que le souscripteur y adhère moins de quinze années avant l'âge donnant droit à la liquidation d'une retraite à taux plein.

PERP de droits de succession :

Dans l'instruction 7S-6-10 du 29 octobre 2010, l'administration précise que la rente ne fait jamais partie de la succession de l'adhérent sous réserve de l'application de l'articles 757B du CGI qui prévoit l'imposition des primes versés après l'âge de 70 ans.

PERP et rente viagère :

L'instruction 7S-6-10 du 29 octobre 2010, précise également que la valeur de capitalisation des rentes viagères est exonérée du prélèvement de 20% prévu à l'article 990I du CGI lorsque les primes ont été versées :

  • Pendant une durée d'au moins quinze ans (pas exigible si le souscripteur adhère depuis moins de quinze ans avant la liquidation d'une retraite à taux plein),
  • Avec régularité, dans leur montant et leur périodicité,
  • Et que l'entrée en jouissance des rentes intervient au plus tôt à compter de la date de liquidation de la pension du redevable dans un régime obligatoire de l'assurance vieillesse ou à l'âge légale de la retraite.

Déclaration aux impôts :

En cas de versement sur un PERP, le contribuable doit reporter le montant des sommes versées par chacun des membres de son foyer fiscal.

Pour la souscription d'un contrat PER, veuillez bien vouloir tenir compte des points suivants.

  • Les contrats PER sont réservés aux Salariés et TNS dans l'objectif de se constituer un complément de retraite.
  • L'épargne déposée chaque année sur le contrat PER est indisponible jusqu'au moment de la retraite. Sauf cas exceptionnels.
  • Nous vous rappelons qu'il existe un plafonnement général de votre imposition sur le revenu.
  • Avant toute souscription, nous vous recommandons de prendre connaissance des conditions générales et des notices d'informations concernant les différents contrats PER mais aussi des recommandations et conseils présents sur le site.

Les inconvénients

  • Placement de très longue durée.
  • Economie d'impôt plafonnée.
  • Aucune sortie anticipée n'est autorisée en cours de vie du plan, sauf dans certains cas particuliers (acquisition de la résidence principale, surendettement, invalidité...)
  • La rente versée est soumise à l'impôt sur le revenu après l'abattement appliqué aux salaires et pensions.
  • Risque de perte en capital : le Fonds ne bénéficie d’aucune garantie ni protection, il se peut donc que le capital initialement investi ne soit pas restitué. La valeur des Actifs du Fonds dépendra de l’évolution et de l’aléa des actifs sous-jacents (plus particulièrement de la valeur des actifs des Sociétés du Portefeuille), et aucune garantie ne peut être donnée sur leur rentabilité future. Les performances passées des Actifs du Fonds ne préjugent pas de leurs performances futures. Les Investisseurs potentiels ne doivent pas réaliser un investissement dans le Fonds s’ils ne sont pas en mesure de supporter les conséquences d’une telle perte. Il est ainsi vivement recommandé aux Investisseurs potentiels de consulter leurs conseillers financiers en faisant référence à leurs propres situations et leur aversion au risque, concernant les conséquences financières d’un investissement dans le Fonds.

Les avantages

  • Ouvert à toute personne, quelle que soit son activité professionnelle, qui n'a pas déjà liquidé sa retraite dans le régime obligatoire et qui a moins de 65 ans (PER au-delà).
  • Souscription à titre individuel et facultatif.
  • Permet d'épargner à son propre rythme.
  • Recevoir un complément de revenus sous forme de rente viagère, réversible éventuellement au profit de votre conjoint.
  • Garantie en cas de décès ou d'invalidité.
  • Possibilité de transfert.
  • Large choix d'options de sortie sous forme de rentes viagères.
  • Un avantage fiscal immédiat : chaque versement effectué sur un PER est déductible du revenu imposable.
  • L'économie d'impôt est d'autant plus importante que le contribuable est fortement taxé.
  • Les sommes versées sur un PER assurance échappent à (IFI) l'Impôt sur la Fortune Immobilière même s'ils sont investis en actifs immobiliers mais pas les PER compte titres. Selon nos bases de données en fiscalité au 20221124 recommande d'attendre des jugements dans ce sens.

Cette fiche est établie sur la base des informations fournies par nos partenaires et ne constitue en aucun cas un document contractuel. Attention : les enveloppes fiscales comme les contrats d'assurance-vie, de capitalisation ou les  PER, (et anciennement les PERP et contrat Madelin) ne bénéficient d'aucune garantie de capital ni protection, il se peut que le capital initialement investi ne soit pas intégralement restitué.